中國經(jīng)濟(jì)新聞聯(lián)播11月14日北京電（記者李龍）近日裁判文書網(wǎng)公布兩則職務(wù)侵占罪判決書，揭露了一起11年前涉及多家金融機(jī)構(gòu)固定收益交易員間，相互勾結(jié)的職務(wù)侵占大戲。該案件事涉中航證券、榆次農(nóng)商行、海通證券(13.930, -0.03, -0.21%)、人保資管、交通銀行(5.530, -0.02, -0.36%)、工商銀行(5.750, -0.03, -0.52%)等多名金融機(jī)構(gòu)員工。兩起案件共計侵占所涉及金融機(jī)構(gòu)資金近9000萬元。
所有上述利益輸送行為均經(jīng)過兩個公司開設(shè)的丙類戶完成。2007年下半年，梁某甲與賴某預(yù)謀，由賴某成立丙類戶公司，梁某甲介紹債券市場交易員，利用交易員從事銀行間債券交易業(yè)務(wù)的職務(wù)便利，與賴某控制的丙類戶合作進(jìn)行債券交易，共同謀取利益。
2008年1月、7月，賴某、王某玲實際控制的丙類戶上海唐紡國際貿(mào)易有限公司、上海泰慧投資管理有限公司先后分別與興業(yè)銀行(19.270, -0.23, -1.18%)、包商銀行建立債券結(jié)算代理關(guān)系。
中航證券債券交易員獨自或伙同他人 侵占3000余萬元
2008年4月至2010年4月間，中航證券債券業(yè)務(wù)員張某在“07鳳凰CP02”等23只銀行間債券交易過程中，通過控制債券交易環(huán)節(jié)和交易價格等手段，將屬于中航證券的1637.842萬元利益輸送給賴某、王某玲控制的丙類戶唐紡公司、泰慧公司。
2008年4月至2010年5月，王某勇與榆次農(nóng)商行債券交易員張某兩人在“08陜東嶺”等8只銀行間債券交易過程中，通過控制債券交易環(huán)節(jié)和交易價格等手段，將屬于榆次農(nóng)商行的875.602萬元利益輸送給賴某、王某玲控制的丙類戶。
2008年9月至2009年12月間，張某、王某勇兩人在“08農(nóng)墾CP01”等4只銀行間債券交易過程中，通過控制債券交易環(huán)節(jié)和交易價格等手段，將屬于中航證券的利益124.516萬元輸送給賴某、王某玲控制的丙類戶。
2008年9月23日，張某以中航證券的名義，口頭委托榆次農(nóng)商行、海通證券分別代申購面額1000萬“08網(wǎng)新CP**”債券，并指令兩家機(jī)構(gòu)賣給中航證券。之后張某委托榆次農(nóng)商行買入該筆債券并代持。
2008年9月26日，王某勇以榆次農(nóng)商行名義，以全價100.3656從恒豐銀行買入面額3000萬“08網(wǎng)新CP**”債券。王某勇將上述面額5000萬的該筆債券委托長江證券(6.340, 0.00, 0.00%)買入并代持。
2009年3月13日，王某勇、張某商定經(jīng)貴陽銀行(9.250, -0.11, -1.18%)將該筆債券賣給包商銀行，張某將二人商定的交易要素告訴梁某，梁某當(dāng)日根據(jù)張某提供的交易要素，指令王某林委托包商銀行以全價102.0190將該筆債券買入，同時指令包商銀行以全價103.0772賣給榆次農(nóng)商行。上述交易獲利52.39萬元。
2009年7月14日，王某勇、張某商定將該筆債券賣給包商銀行，張某將二被人商定的交易要素告訴王某玲，王某玲按照張某提供的交易要素，指令包商銀行以全價103.7738買入該筆債券，同時指令包商銀行以全價106.0824賣給華夏銀行(7.480, -0.02, -0.27%)，上述交易獲利114.41萬元。
2008年6月至2009年6月，工商銀行資金營運(yùn)中心債券交易員王某甲（另案處理）與張某預(yù)謀后，在“08鐵道部MTN2”、“08中石油MTN1”二支銀行間債券交易過程中，通過控制債券交易環(huán)節(jié)和交易價格等手段，將屬于工商銀行的利益413.615萬元輸送給賴某、王某玲控制的丙類戶。
上述獲利數(shù)額均由涉及的個人私分非法占有為己有。
2016年3月22日，張某在北京財通證券(9.570, 0.00, 0.00%)公司被公安機(jī)關(guān)抓花；2016年5月6日王某勇在上海國家會計學(xué)院接通知后主動投案。
案發(fā)后，張某退繳違法所得2000萬元，王某勇退繳違法所得640萬元。
法院審理后認(rèn)為，張某、王某勇身為公司工作人員，共同或各自利用職務(wù)便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額巨大；且張某利用他人職務(wù)便利，共同侵占他人單位財產(chǎn)，其行為均構(gòu)成職務(wù)侵占罪。由于二人積極退贓，法院依法判處張某有期徒刑6年，并處某手財產(chǎn)500萬元；判處王某勇有期徒刑3年；違法所得依法追繳。
海通證券交易員穿針引線 侵占多家機(jī)構(gòu)共計5000余萬元
2008年上半年，梁某甲找到海通證券固定收益部交易員楊某，希望利用楊某從事銀行間債券交易業(yè)務(wù)的職務(wù)便利，通過梁某甲將屬于金融機(jī)構(gòu)的利益輸送給賴某、王某玲控制的丙類戶后，由個人私分。
楊某于是穿針引線，又先后找到人保資管固定收益部交易員謝某某、交通銀行金融市場部高級交易員馮某、工商銀行金融市場部承銷發(fā)行處處長王某以及楊某甲（另案處理）一起合謀，采用委托其他金融機(jī)構(gòu)代申購及代持、控制債券交易環(huán)節(jié)和交易價格、博取國債邊際利益等多種方式，通過梁某甲將屬于上述金融機(jī)構(gòu)的利益輸送給唐紡公司、泰慧公司，各方根據(jù)比例分配收益。
2008年8月至2009年1月期間，楊某在海通證券自營的“08央票38”等19支債券交易中，采用控制債券交易環(huán)節(jié)和交易價格等手段，將屬于海通證券的利益2758余萬元輸送送給賴某、王某玲控制的丙類戶。
2008年10月至2009年3月期間，楊某和人保資管的謝某某合謀，采用控制債券交易環(huán)節(jié)和交易價格、委托其他金融機(jī)構(gòu)申購、代持等方式，將屬于海通證券和人保資管的779.33萬元利益輸送給賴某、王某玲控制的丙類戶。
2008年5月至2009年2月期間，楊某和交通銀行的馮某某合謀，以及楊某的職務(wù)便利，采取博取國債邊際利益、從一級市場安排券源、控制債券交易環(huán)節(jié)和交易價格等方式，將利益輸送到賴某、王某玲控制的丙類戶中，侵占交通銀行、海通證券利益共計506.29萬元。
2008年11月，馮某所在的交通銀行主承銷“08中鋁MTN2”債券，馮某與謝某某商議，通過代持養(yǎng)券方式博取該債券收益。2008年11月3日，謝某某以人保資管名義委托國都證券代申購券面總額2億元的上述債券。2009年2月25日，楊某按照馮某的指令，安排梁某甲通過丙類戶沉淀券面總額1億元的上述債券利益。謝某某按照馮某提供的交易要素，安排國都證券將1億元面額上述債券以101.4681的價格賣出至包商銀行，梁某甲指令賴某、王某玲控制的泰慧公司委托包商銀行以上述價格買入，同時指令包商銀行以全價104.5216的價格賣出給事先聯(lián)系好的交通銀行。上述交易侵占人保資管利益304.33萬元。
2008年下半年，楊某與擔(dān)任工商銀行金融市場部債券發(fā)行處處長的王某何某輸送利益的相關(guān)事宜。2008年12月，工商銀行主承銷“08大唐集MTN1”債券，楊某與王某相商要操作該支債券。
2008年12月24日，楊某以過券為名通過公司審批，實際由海通證券出資直接申購券面總額2億元“08大唐集MTN1”債券，同時楊某以海通證券名義委托東吳證券(8.600, 0.03, 0.35%)為其轉(zhuǎn)委托代申購機(jī)構(gòu)，東吳證券按照楊某指令，分別委托長江證券及寶雞商行代申購券面金額1億元、2億元的“08大唐集MTN1”債券。楊某將申購機(jī)構(gòu)名稱及申購面額等交易要素告知王某，由王某安排分銷機(jī)構(gòu)廣發(fā)銀行將券面總額5億元的上述債券分別賣出給海通證券、長江證券及寶雞商行。
買入債券之后，楊某、王某委托民生銀行(6.100, -0.02, -0.33%)、杭州證券、宏源證券等多家機(jī)構(gòu)過券及代持后，于2009年1月12日，由梁某甲按照楊某提供的交易要素，指令賴某、王某玲控制的泰慧公司委托包商銀行以全價100.2137的價格買入，同時指令包商銀行以全價101.5923的價格賣出給事先聯(lián)系好的宏源證券。上述交易侵占海通證券利益共計686.48萬元。
2009年2月，楊某、王某與工商銀行金融市場部自營業(yè)務(wù)部固定收益處處長楊某甲合謀，共同操縱券面額4億元“09國債02”債券的交易環(huán)節(jié)和交易價格，并通過梁某甲將屬于海通證券的利益共計202.81萬元輸送給賴某、王玲玲控制的丙類戶。
經(jīng)過審查確認(rèn)，楊某參與債券交易30筆，職務(wù)侵占數(shù)額共計5240.92萬元，謝某某參與債券交易5筆，職務(wù)侵占數(shù)額共計1083.66萬元，馮某參與債券交易5筆，職務(wù)侵占數(shù)額共計810.62萬元，王某參與債券交易2筆，職務(wù)侵占數(shù)額共計889.29萬元。
2016年3月22日楊某在其乘坐的高鐵上被抓獲到案；2016年9月5日謝某某在其家中被抓獲到案；2016年8月31日馮某在其單位被抓獲到案；2016年8月31日，王某接他人電話通知后與偵查人員約定見面，后被帶回徐州。楊某退繳違法所得1280萬元；謝某某退繳違法所得100萬元；馮某退繳違法所得500萬元；王某退繳違法所得378.2萬元。
法院審理后認(rèn)為，楊某、謝某某、馮某身為公司工作人員，共同或各自利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額巨大；王某利用自己及他人職務(wù)上的便利，共同侵占他人單位財物，數(shù)額巨大，其行為均構(gòu)成職務(wù)侵占罪；楊某、謝某某、馮某系共同犯罪。法院依法判處楊某有期徒刑6年6個月，并處沒收財產(chǎn)550萬元；判處謝某某有期徒刑5年6個月，并處沒收財產(chǎn)200萬元；判處馮某有期徒刑5年，并處沒收財產(chǎn)100萬元；判處王某有期徒刑2年9個月。（新浪財經(jīng)上市公司研究院 恢恢/文）
