證監(jiān)會網(wǎng)站顯示，2018年的最后一個工作日即12月28日，第三批養(yǎng)老目標基金獲得“準生證”。第三批養(yǎng)老目標基金獲批數(shù)量多達14只，分屬13家基金公司，至此，去年三次集中獲批養(yǎng)老目標基金合計40只。
養(yǎng)老目標基金承擔著養(yǎng)老第三支柱建設的重任，這一新的基金品種問世不到半年，基金公司積極向投資者普及養(yǎng)老目標基金相關基礎知識，截至目前，12只已經(jīng)成立的養(yǎng)老目標基金認購戶數(shù)已接近70萬。
第三批養(yǎng)老目標基金獲批
證監(jiān)會官網(wǎng)近日集中更新了多只養(yǎng)老目標基金的批復申請，這也是自2018年8月6日首批養(yǎng)老目標基金獲準設立以來，第三次集中獲批的養(yǎng)老目標基金。
此次獲批的14只養(yǎng)老FOF分屬13家基金公司，除易方達基金拿到2只養(yǎng)老目標基金批文外，華夏、長信、海富通、國聯(lián)安、國投瑞銀、興業(yè)、招商、上投摩根等12家基金公司分別拿到1只基金的批文。從基金類型上看，目標風險及目標日期養(yǎng)老目標基金均有獲批，封閉期限從1年至5年不等。
從申請時間上看，上述獲批基金大多數(shù)是去年上半年上報的養(yǎng)老目標基金，也不乏部分養(yǎng)老目標基金獲批速度相對較快。比如興業(yè)基金、華夏基金和交銀施羅德基金此次獲批的產品系去年7月獲受理，而工銀瑞信基金獲批的養(yǎng)老目標日期2050五年持有發(fā)起式基金則是去年11月初受理。
至此，去年獲批的養(yǎng)老目標基金合計已達40只，其中，華夏基金先后拿到4只養(yǎng)老目標基金批文，且3次產品批文下發(fā)時均有斬獲，易方達基金、匯添富基金各有3只獲批。
已有12只養(yǎng)老目標基金
募集成立
前兩批獲批的養(yǎng)老目標基金也在各大渠道陸續(xù)發(fā)行。目前，華夏、中歐等12家基金公司旗下養(yǎng)老目標基金已完成首發(fā)，其中，華夏養(yǎng)老目標日期2040混合基金通過自有渠道募集2.12億元，成為第一只成立的養(yǎng)老目標基金；富國基金旗下產品首發(fā)規(guī)模8.83億元，是目前為止發(fā)行規(guī)模最大的養(yǎng)老目標基金。
從認購戶數(shù)上看，鵬華養(yǎng)老2035三年持有養(yǎng)老目標基金首發(fā)認購戶數(shù)突破10萬戶，富國、廣發(fā)、南方、萬家、銀華、匯添富等基金公司旗下產品認購戶數(shù)也超過5萬戶。12只養(yǎng)老目標基金認購戶數(shù)合計接近70萬戶。
基金公司也積極認購養(yǎng)老目標基金，易方達基金出手2億元“力挺”旗下首只養(yǎng)老目標基金發(fā)行成立，華夏、工銀瑞信自購金額也達5000萬元。12只已成立的養(yǎng)老目標基金均有基金公司從業(yè)人員參與認購。目前，興全基金、建信基金旗下養(yǎng)老目標基金仍在發(fā)行期。
沖刺個稅遞延
商業(yè)養(yǎng)老賬戶
業(yè)內人士分析，養(yǎng)老目標基金集中獲批，是為了今年沖刺個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老賬戶做好產品準備。
去年4月2日，財政部、稅務總局、人力資源社會保障部、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會、證監(jiān)會等五部委發(fā)布《關于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》。通知說，為貫徹落實黨的十九大精神，推進多層次養(yǎng)老保險體系建設，對養(yǎng)老保險第三支柱進行有益探索，自2018年5月1日起，在上海市、福建省（含廈門市）和蘇州工業(yè)園區(qū)實施個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。試點期限暫定一年。
對試點地區(qū)個人通過個人商業(yè)養(yǎng)老資金賬戶購買符合規(guī)定的商業(yè)養(yǎng)老保險產品的支出，允許在一定標準內稅前扣除；計入個人商業(yè)養(yǎng)老資金賬戶的投資收益，暫不征收個人所得稅；個人領取商業(yè)養(yǎng)老金時再征收個人所得稅。
試點結束后，根據(jù)試點情況，結合養(yǎng)老保險第三支柱制度建設情況，有序擴大參與的金融機構和產品范圍，將公募基金等產品納入個人商業(yè)養(yǎng)老賬戶投資范圍，相應將中登公司平臺作為信息平臺，與中保信平臺同步運行。第三支柱制度和管理服務信息平臺建成以后，中登公司平臺、中保信平臺與第三支柱制度和管理服務信息平臺對接，實現(xiàn)養(yǎng)老保險第三支柱宏觀監(jiān)管。
這意味著今年5月1日以后，公募基金有望納入個人商業(yè)養(yǎng)老賬戶投資范圍，享受個稅遞延政策，這對養(yǎng)老目標基金的發(fā)展無疑將起到巨大的推動作用。
