司法部8月16日消息，司法部會(huì)同財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)起草了《國(guó)務(wù)院關(guān)于規(guī)范中介機(jī)構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)的規(guī)定（征求意見稿）》，旨在規(guī)范公開發(fā)行股票相關(guān)服務(wù)行為，提高上市公司質(zhì)量，保護(hù)投資者合法權(quán)益。征求意見時(shí)間為8月16日至9月15日。
征求意見稿主要遵循以下思路：堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，聚焦規(guī)范中介機(jī)構(gòu)服務(wù)中的相關(guān)收費(fèi)問(wèn)題，加強(qiáng)監(jiān)管，增強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性；堅(jiān)持分類施策，在統(tǒng)一規(guī)范的前提下，針對(duì)行業(yè)特點(diǎn)，對(duì)不同中介機(jī)構(gòu)提出特定的監(jiān)管要求；堅(jiān)持從嚴(yán)監(jiān)管，彌補(bǔ)制度短板，明確中介機(jī)構(gòu)、發(fā)行人、地方人民政府的相關(guān)禁止性規(guī)定和處罰措施。
征求意見稿共十九條，主要規(guī)定了如下幾方面內(nèi)容。
明確立法目的與適用范圍。征求意見稿規(guī)范中介機(jī)構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)進(jìn)行收費(fèi)等相關(guān)活動(dòng)，提高上市公司質(zhì)量，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展。
規(guī)定中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)和收費(fèi)的基本準(zhǔn)則。根據(jù)征求意見稿，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、獨(dú)立客觀的原則，不得以參與實(shí)施違法行為等形式幫助不符合法定條件的公司公開發(fā)行股票；應(yīng)當(dāng)遵循市場(chǎng)化原則，合理確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
規(guī)定相關(guān)主體的執(zhí)業(yè)規(guī)范與收付費(fèi)具體要求。征求意見稿明確證券公司保薦業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)業(yè)務(wù)不得以股票公開發(fā)行上市結(jié)果作為收費(fèi)條件，律師事務(wù)所不得違反司法行政等部門關(guān)于律師服務(wù)收費(fèi)的相關(guān)規(guī)定；中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員收費(fèi)的禁止性行為；發(fā)行人的信息披露責(zé)任；地方人民政府不得為公司上市給予獎(jiǎng)勵(lì)。
規(guī)定監(jiān)管措施和法律責(zé)任。征求意見稿明確有關(guān)部門按照職責(zé)分工加強(qiáng)監(jiān)管，必要時(shí)采取聯(lián)合現(xiàn)場(chǎng)檢查等措施。針對(duì)違法行為規(guī)定了處罰措施，依法記入誠(chéng)信檔案，并與其他相關(guān)法律做好銜接。此外，征求意見稿還明確了參照適用的范圍，并授權(quán)有關(guān)部門制定實(shí)施辦法。
征求意見稿提出，中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得存在以下情形：在合同約定之外收取其他費(fèi)用或者以臨時(shí)加價(jià)等方式變相提高收費(fèi)；通過(guò)簽訂補(bǔ)充協(xié)議或者另行約定等方式規(guī)避監(jiān)管收取費(fèi)用；通過(guò)入股、獲取上市獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等方式謀取不正當(dāng)利益；其他違反國(guó)家規(guī)定的收費(fèi)或者變相收費(fèi)行為。征求意見稿提出，地方各級(jí)人民政府不得以股票公開發(fā)行上市結(jié)果為條件，給予發(fā)行人或者中介機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)。給予發(fā)行人或者中介機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)的，應(yīng)當(dāng)予以追回，并由有關(guān)機(jī)關(guān)對(duì)負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員依法給予處分。
南開大學(xué)金融發(fā)展研究院院長(zhǎng)田利輝表示，征求意見稿提出的相關(guān)舉措有助于規(guī)范市場(chǎng)行為，防止中介機(jī)構(gòu)通過(guò)不正當(dāng)手段獲取利益，保護(hù)投資者權(quán)益，促進(jìn)資本市場(chǎng)的公平和透明。特別是，通過(guò)明確禁止性行為和處罰措施，強(qiáng)化了對(duì)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，有助于提升整個(gè)行業(yè)的專業(yè)水平和服務(wù)質(zhì)量。相關(guān)舉措也會(huì)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)模式產(chǎn)生影響，促使其更加注重服務(wù)質(zhì)量和合規(guī)性，同時(shí)也可能對(duì)地方政府的獎(jiǎng)勵(lì)政策產(chǎn)生調(diào)整。
資深投行人士王驥躍表示，新規(guī)有利于提升中介機(jī)構(gòu)在保薦公司上市中的獨(dú)立性，降低幫助上市公司粉飾利潤(rùn)、造假的動(dòng)機(jī)。也對(duì)承攬項(xiàng)目時(shí)低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)，到上市前再以各種名目加收費(fèi)用的行為予以了規(guī)范。對(duì)于企業(yè)上市地方獎(jiǎng)勵(lì)必須追回的規(guī)定，應(yīng)該明確新老劃斷，文件發(fā)布前已經(jīng)支付獎(jiǎng)勵(lì)的，不宜再要求退回。
中央財(cái)經(jīng)大學(xué)資本市場(chǎng)監(jiān)管與改革研究中心副主任李曉表示，征求意見稿要求中介機(jī)構(gòu)制作、出具的文件需真實(shí)準(zhǔn)確，并規(guī)范收費(fèi)方式，是非常必要的舉措。這直接解決了實(shí)踐中中介機(jī)構(gòu)可能存在的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏等問(wèn)題。這些行為不僅損害了投資者的利益，也破壞了資本市場(chǎng)的公信力。通過(guò)加強(qiáng)監(jiān)管和明確責(zé)任，可促使中介機(jī)構(gòu)更加審慎、專業(yè)地提供服務(wù)，提高上市公司質(zhì)量。（中國(guó)證券報(bào) 記者昝秀麗）
